管理体系内部审核技巧

内部审核技巧主要包括以下几个方面：

内部审核技巧主要包括以下几个方面：

01

制定内部审核计划：

确定内部审核的目标、范围和时间表，明确需要审核的内容和关键点.

02

确定审核标准：

根据组织的政策、法规和zuijia实践，制定审核标准和指引，作为内部审核的依据.

03

确定审核团队：

建立内部审核团队，其中包括具备相关知识和经验的成员。团队成员可以来自组织内部或外部，以确保审核的客观性和独立性.

04

收集信息：

收集与审核目标相关的信息和数据，包括文件、记录、报表等，确保信息的完整性和准确性.

05

进行现场考察：

实地考察组织的运营和流程，观察实际操作和记录存在的问题和风险.

06

进行文件审查：

审查组织的文件和记录，包括合同、协议、会议记录等，以确认是否符合内部控制要求和政策规定.

07

进行个别访谈：

与组织内的员工进行面对面的访谈，了解他们对相关流程和控制的理解和应用情况.

08

审核前的调查：

在审核开始之前，主导内审的人员要针对审核的目的与要求，做一些调查与信息的收集，这包括部门内部的绩效表现、人员的调查、负责人的自评、内部人员自评、部门与部门之间互评、日常运行情况等.

09

编写内审检查表：

审核小组成员针对于审核目的、范围、依据，有针对性地编写审核检查表.

10

内审的项目的重审讨论：

检查表出来之后，内审组进行集合评审检查表的内容，剔除多余与重复的审核内容，补充不足之处，批注重点等.

11

进行内部审核：

按照审核计划的内容执行，审核日期可以是随机的，也可以是有计划性的，但一定要尽可能多地发现问题.

12

内部审核结果汇总：

结果汇总到审核组长处，并开会讨论分析此次审核发现的问题.