江苏南京企业境外投资备案必知事项如下：
备案的意义与重要性：
合法合规开展境外投资：境外投资备案是境内企业进行境外投资的合法途径，确保企业投资行为符合国家法律法规和政策要求，避免因未备案而面临法律风险和处罚。
保障资金跨境流动安全：便于企业合法合规地实现境内资金出境投资，以及境外资金顺利返程回国，为企业境内外资金的有序流动提供保障，打通资金跨境流通的合法渠道。
有助于企业国际化发展：通过备案，企业能够在海外市场进行布局和拓展，获取新的市场机会、资源及技术，提升企业的国际竞争力，实现资源的全球优化配置。也有利于企业在境外成功上市，提升企业在国际资本市场的影响力和融资能力。
备案的条件与要求：
主体资格要求：境内投资主体应为在南京依法设立的企业，且具备相应的经营能力和资金实力。企业应具有良好的商业信誉和经营记录，不存在违法违规行为。
财务状况要求：公司zui好成立满一年以上，以提供符合要求的审计报告。企业应具有盈利，净资产和境外利润应大于对外投资额。
行业限制：境内公司的业务不能属于限制或禁止的行业清单，如房地产、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类等。对于涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，需按照相关规定进行严格审核和管理，企业需提交额外的审查材料并满足特定条件。
资金来源清晰：股东的背景和资金的来源必须合法和真实，备案申请需要提供资金来源证明，若资金来源涉及外汇，还需进行外汇登记手续。
境外投资真实性承诺：需要提供境外投资真实性承诺书。
备案的流程与步骤：
登记申请：根据投资金额的不同，企业向国家外汇管理局或地方外汇管理部门申报，办理境外直接投资外汇登记手续。需提交《企业境外投资证书》、《境外投资项目备案通知书》、相关合同协议等材料。
审核与备案：外汇管理局对企业提交的材料进行审核，审核通过后向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》，企业方可进行资金的跨境转移和使用。
材料申报：企业向南京市商务局或江苏省商务厅提交申请材料，如公司基本信息（营业执照复印件等）、投资计划、公司章程、董事会决议、财务报表等，以及发改委出具的项目备案通知书（如果已经完成发改委备案）。
审批与发证：商务部门对申请材料进行审核，审核通过后颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后的一定期限内（通常为 2年）完成境外投资。
准备材料：包括《境外投资备案表》；详细说明境外投资项目基本情况、投资目的、投资金额、投资方式等的请示文件；境内投资人签署的各项所需法律文件；境内企业资信证明（证明内容为存款证明，证明书上余额需要大于投资额）；对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）；公司相关的董事股东会决议或者出资决议；境内企业zui新的审计报告；前期工作落实情况说明（如尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等）；并购类的对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》；境外投资真实性承诺书；公司股权架构等。
提交申请：将准备齐全的材料提交给南京市发展和改革委员会或江苏省发展和改革委员会。
审核与批复：发改委对企业境外投资项目进行审核，主要审查项目是否符合国家的产业政策、境外投资政策以及是否存在潜在风险等。符合条件的予以核准或备案，并出具《境外投资项目备案通知书》。
所需的材料清单：
通用材料：境外投资备案申请表；投资主体身份文件，如营业执照等；公司董事会决议或相关的出资决议；关于投资主体及合作外方资产、经营和资信情况的文件（如经审计的财务报表等）；投标、购并或合资合作项目，中外方签署的意向书或构架协议等文件；根据有关规定应当提交的其他材料 。
其他可能需补充的材料：具体根据投资项目的性质、行业、规模以及投资目的地等因素，相关部门可能会要求企业提供额外的材料，如项目可行性研究报告、环境影响评估报告、行业准入许可等 。
办理的时间周期：一般情况下，整个境外投资备案流程的办理周期约为 30个工作日左右，但具体时间可能会因各种因素而有所不同 。例如，如果申请材料不齐全或存在问题，需要补充或修改材料，将会延长办理时间；对于涉及敏感国家、地区或行业的项目，审核可能会更加严格，审批时间也可能相应延长 。
注意事项与建议：
提前规划与准备：企业在进行境外投资前，应充分了解相关政策法规和备案要求，提前做好项目规划和可行性研究，准备齐全所需材料，确保材料的真实性、准确性和完整性，避免因材料问题导致备案申请延误或被驳回 。
关注政策变化：境外投资相关的政策法规可能会根据国家的经济形势、外交政策、国际环境等因素进行调整和变化。企业应密切关注政策动态，及时了解zui新的政策要求和办理流程，以便顺利完成备案手续 。
寻求专ye咨询与服务：境外投资备案流程较为复杂，涉及多个部门和环节。企业可以寻求专ye的咨询机构或律师事务所的帮助，他们具有丰富的经验和专ye知识，能够为企业提供准确的政策解读、指导备案申请流程、协助准备材料等服务，提高备案申请的成功率和效率 。
重视项目后续管理：完成境外投资备案后，企业在境外投资项目的实施过程中，要严格遵守当地的法律法规和政策要求，依法合规经营。要按照相关规定及时报送项目进展情况、投资资金使用情况等信息，配合相关部门的监督检查。
