南京37号文登记备案-海外返程投资

南京37号文登记备案-海外返程投资

境外投资备案 刘生

新京报讯（记者任娇）据商务部官网25日消息，商务部、央行、国资委等7部委日前印发了《对外投资备案(核准)报告暂行办法》（下称《办法》），提出将对中方投资额3亿美元以上的对外投资、敏感地区、敏感行业的对外投资、出现重大经营亏损的对外投资等进行重点督查。

需要向商务部阐明并购企业该国的投资环境，是否有投资可行性，资金来源是否合法，投资公司是否在工商税务法律方面进行分析阐述等。 

境外投资备案申请好处 

1、开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度 

2、方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本 

3、提高国内企业形象，增加企业附加价值

 4、统筹境内外企业发展，优化资源配置 

境外投资备案申请资料 

1、境内投资的主体信息。

 2、境内投资主体（深圳公司）较近一个月财务报表 

3、中方投资的构成自有资金金额

 4、中方投资的构成贷款资金金额，需要贷款合同一份

 5、向个人贷款需提供个人的身份证复印件和个人较近一个月银行水单  

一、境外投资需要注意什么？ 

1.依据家严格控制非理性对外投资的管趋势，以下几种情形申请企业境外投资备案比较有难度 

a.投资到敏感家和地区，如和未建交的家，或战乱家。 

b.投资敏感行业，如制造，跨境水资源开发、 新闻传媒等。

 c.敏感行业目录里的行业，包括 房地产、酒店、影城、业、体育俱乐部以及在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。 

2.实际操作表明，以下情形也都比较难以备案成功 

a.小子大，如内投资主体市值几千万，要求 对外投资上亿。 

b.快设快出，如新设立企业申请境外投资。

 c.有限合伙企业，用有限合伙企业作为境外投资平台。

 公司经常有把钱打到外的需要，这就必须办理境外投资备案了。现在随着外汇的流出，相关部门也是越来越严格。包括商务部、人民银行等都会对此项投资进行核实。  

5月17日今日上午商务部召开新闻发布会。商务部新闻发言人高峰发布近期商务领域重点工作情况。数据显示，2018年1-4月，我国境内投资者共对全球144个国家和地区的2459家境外企业进行了非金融类直接投资，累计实现投资355.8亿美元，同比增长34.9%，连续六个月保持增长。对外承包工程完成营业额448.3亿美元，同比增长13.9%；新签合同额613.9亿美元，与去年同期基本持平。对外劳务合作派出各类劳务人员12.8万人，4月末在外各类劳动人员98.3万人，较去年同期增加6.5万人。我司专业办理境外投资备案详询商务顾问刘生直接电话联系 

拓展阅读

社会安全主要是指不同国家的宗教信仰、法律制度、社会制度、民族文化等跟国内现实环境都存在很大的差距，这种差距很难预估和量化。社会安全更多存在于双方的文化认知差异、匹配程度等方面，对社会的评估，目前尚且无数据指标。

事实上，社会安全风险在中国企业“走出去”的成败中也扮演着重要角色。比如，中国铁建在沙特的轻轨项目中，根据当地法律，在“圣地”麦加的建筑工人应是穆斯林，而承建方在短期内从国内招募合格的穆斯林员工非常困难。在波兰的高速公路项目上，依当地法律，公路上修两栖动物过马路的通道（即青蛙通道）是“标配”，不在谈判之列，这亦给中国企业带来诸多困扰。

在“一带一路”建设推进中，中国企业“走出去”会面临各种各样的安全风险，需要企业参照各种指数及实际调研进行综合判断。风险存在，但机会同样并行。统揽全局、探清风险、分清主次、积极行动是关键，从综合安全的视角管控风险，就能够有效保障中国企业“走出去”的顺利推进。

三 “一带一路”投资安全理论模型

（一）理论依据

从中国企业面向“一带一路”国家对外投资的角度出发，对于其可能面临的安全影响因素，构建了含投资经济安全、金融安全、政治安全、社会安全四大指标，32个子指标的模型，并以“投资安全指数”作为综合衡量中国企业“走出去”对外投资所面临的安全程度的标准。

该指数体系通过提供安全分析，为企业降低海外投资风险、提高海外投资成功率提供参考，面向“一带一路”沿线国家的对外投资可因势利导、因地制宜，根据国家投资安全水平的不同，适当调整投资决策。

（二）指标选取与数据来源

本模型纳入了经济安全、金融安全、政治安全、社会安全四大指标，定性定量相结合，将定性分析量化，并根据具体指标采纳相应的国际分析机构的打分/评级结果，提升数据来源的准确性、性。

1.经济安全指标

经济安全主要以一个国家的经济发展水平、投资贸易总环境来衡量。经济安全是一个国家投资的长期基础，也是对外投资安全的根本性保障。对外投资的经济安全的指标主要从目标投资国的经济发展、波动、贸易结构等方面来衡量。具体来说，包括国内生产总值、人均GDP、经济增长率、平均GDP增长、贸易开放度、投资开放度、出口结构指数、平均进口额、通货膨胀指数9个指标，具体经济安全指标内容及资料来源见表2。

表2 经济安全指标及资料来源

2.金融安全指标

金融安全指标用以衡量一国的整体金融稳定制度，主要由国家外债、外汇相关指标衡量。金融安全关联国家整体货币、经济、投资、财务状况，对我国企业对外投资也具有重要影响，一旦爆发债务危机或者金融危机，对外投资和运营都会受到严重影响。具体来说，金融安全包括公共债务指数、外债指数、外债出口指数、外债外汇指数、财政平衡指数、经常账户余额指数、银行贷存指数7个指标，具体指标内容及资料来源见表3。

表3 金融安全指标及资料来源

3.政治安全指标

政治安全指标衡量的是国家政府的稳定性和性，以及制度的有效性、主权风险、腐败程度、政府干预经济程度等。政治安全对经济活动影响非常大，是投资活动需要考量的重要因素。政治安全既包括来自东道国国外的威胁（外部冲突指数），也包括东道国领导人选举、换届所产生的影响（选举周期指数、换届平稳指数），还包括非常态的特殊事件对政治环境产生的影响（事件风险指数）、各种势力对国家主权的影响（主权风险指数），以及与政府治理相关的政府治理指数、制度有效性指数、腐败指数、银行干预指数、承诺支付指数等。政府的稳定性、性越高，治理程度越高，投资安全系数就越高。政治安全指标及资料来源见表4。

表4 政治安全指标及资料来源

政治安全的评价，需定量定性相结合，对于专家意见的评价程度较高，本模型对于政治安全指标数据的来源，基于已有的研究进行选取，以保障评价的准确性。

4.社会安全指标

社会安全指标主要指向国家的社会文明发展，包括种族、宗教、教育、法律、社会稳定等诸多因素，主要用以衡量社会环境对投资安全的影响。具体包括环境政策指数、教育政策指数、社会传统指数、内部冲突指数、法律权利度指数、营商便利指数。社会文明程度越高、劳动者综合素质越高、受社会传统的约束性越小、内部冲突程度越低、法律权利度和营商便利度越高，投资安全程度也就越高。社会安全指标及资料来源见表5。