专精特新 “小巨人” 申报必备材料清单：规范化整合，拒绝形式化驳回

（一）基础资质材料

• 必备文件：营业执照、法人身份证明（确保在有效期内）；近 2 年审计报告及上年度财务报表（需经会计师事务所审计，无保留意见）；研发费用专项审计报告（明确归集范围，与财务报表数据一致）。

• 审核核心：材料有效期与数据口径一致性。常见驳回原因是财务数据与税务申报差异超 10%，补救方式为统一核算口径，针对差异部分提供费用分摊依据、账务调整说明等佐证材料。

（二）技术创新材料

• 必备文件：发明专利证书（含转让证明及完整转让合同，若为转让专利）；研发项目立项文件（明确项目负责人、研发周期、技术目标）；研发机构佐证材料（场地租赁合同、设备采购凭证、核心研发人员职称证书及社保缴纳记录，杜绝 “挂牌式” 研发机构）；技术成果转化证明（产品检测报告、用户反馈、新产品销售合同等）。

• 审核核心：专利关联性与研发机构真实性。常见驳回原因是专利与主导产品无实质关联，补救方式为补充专利应用场景说明、技术原理对应关系，或紧急申请与核心业务匹配的专利。

（三）市场与产业链材料

• 必备文件：细分市场占有率证明（第三方报告优先，自证数据需含行业规模测算依据、企业销量占比公式，确保可验证）；与龙头企业的配套合作协议（体现技术协同、长期合作条款，避免框架性协议）；行业标准参与文件、绿色发展认证（如 ISO14001 环境管理体系认证）、相关荣誉奖项证书。

• 审核核心：材料的说服力与关联性，需充分体现企业在细分市场的竞争力及产业链价值。

（四）合规性材料

• 必备文件：近 3 年无违法违规记录证明（由税务、环保、安全生产等主管部门出具）；企业信用报告（通过中国征信中心查询，无失信记录）；若发生股权变更、主营业务调整等重大变化，需提供重大变化情况报告及相关批准文件。

• 审核核心：近 3 年无重大事故、未列入失信名单。常见驳回原因是存在轻微环保处罚或税务逾期记录，补救方式为提供完整的整改完成证明及主管部门合规确认文件。

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