2025江苏南京市栖霞区境外投资ODI备案办理指南

当企业在中国大陆以外设立公司、并购股权或进行其他形式的直接投资时，往往会涉及到境外投资（ODI）备案。这项工作不仅旨在让企业获得合法资质，也能够为后期的汇兑、经营与回流收益提供合规保障。以下内容聚焦江苏南京市栖霞区，为大家带来一份实操型指引。

一、ODI备案的含义与适用范围

ODI指境内企业或其他组织在境外设立实体或投资项目，从而获得所有权或经营管理权的活动。在栖霞区，常见的投资方向包括海外设立分公司（子公司）、并购境外企业、以及合作运营等形式。根据相关要求，境内企业需事先完成发改部门与商务部门的备案或核准手续，随后再向银行等部门办理外汇等配套流程。

二、栖霞区办理ODI备案的主要环节

1.项目立项与尽职调查  

  企业在投资前进行详细的商业调研与风险评估，形成可行性报告。报告重点包括投资背景、商业模式、财务测算等内容。

2.发改部门备案或核准  

  依照投资规模区分：  

   -投资额在一定限额以上的项目，需向省级或更高层级的发改部门报送相关申请材料。  

   -较小投资额的项目，可向所在地发改委进行备案申报。  

  通过后会获得《境外投资项目备案通知书》（或核准文件）。

3.商务部门备案  

  向所在市或省的商务部门提交《关于境外投资的申请报告》、公司决议、审计报告、投资协议等文件，审核通过后可取得《企业境外投资证书》。该证书对后续银行汇款至关重要。

4.外汇管理登记  

  凭借已获得的备案通知书、境外投资证书以及银行要求的其他资料，在指定银行办理外汇业务登记。完成后，资金方可依规对外汇出。

三、准备材料的核心要点

1.审计报告与财务说明  

  企业应提供Zui近一期经审计的财务报表，并让审计机构出具分析，尤其要说明投资资金的合法来源。

2.境外公司资料或协议  

  针对“新设”与“并购”两种常见方式：  

   -新设企业：提交拟设立公司相关草拟章程、股权结构方案等。  

   -并购项目：准备并购协议、标的公司财务数据、股权转让意向书等。

3.董事会决议或股东会决定  

  明确写明投资金额、投资方式、境外目标企业名称，并表明决策过程的合规性。

4.其他补充文件  

  金融机构授信证明、自有资金流水、境外项目所在国对外投资环境分析等。

四、栖霞区常见办理节奏示例

- 前期咨询：约1-2周，用于了解资质、筹备材料。  

-提交材料：在线申请与纸质递交同步进行；若材料完整通常在5个工作日内有初审结果。  

-修改与补交：针对退回或补充的内容，进行递交；此环节时长取决于准备效率。  

-获得备案通知书及证书：多部门办理完毕后，企业可以取得正式文书，用以银行汇款和后续经营。

五、常见问题解答

1.问：栖霞区企业做ODI备案时，资金来源不足怎么办？  

  答：可以提供自有资本与银行贷款意向函作为资金证明。前提是资金流动渠道合规，并附上对应的银行流水或授信材料。

2.问：投资规模较小，申请流程会更快吗？  

  答：流程相似，但涉及的审批层级或许更简单。整体办理时长主要依赖资料完整度和主管部门工作安排。

3.问：境外公司早已注册，现在再做备案来得及吗？  

  答：当已产生出资要求但尚未在国内备案，需尽快补办手续。如果经过补交资料并通过合规性审查，资金后续仍可正常汇出。

4.问：需要在银行办理哪些外汇手续？  

  答：企业会在取得《境外投资项目备案通知书》及《企业境外投资证书》后携带完整资料，与办理外汇业务的银行对接，进而完成境外汇款或购汇流程。

5.问：多久需要进行项目变更或年报？  

  答：项目启动后，企业每年需在规定期限内向商务部门提交境外投资联合年报或统计数据。若项目发生规模扩充、股权变化或投资地点转移，需及时在发改部门和商务部门办理变更备案。

在江苏南京市栖霞区推进境外投资项目，完成ODI备案是合规的基础环节。企业通过充分的前期调研与周密的材料准备，配合发改部门、商务部门、银行与外汇管理局的办理步骤，能够更稳健地进行海外布局。无论是新设海外子公司，还是并购境外企业，按照本指南的流程推进，对后续跨境资金调拨与企业发展都很有帮助。祝愿各位投资人取得满意的海外业务成绩。